PRIJEDLOG GODIŠNJEG
IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 
ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KIRŽEVAČKE ŽUPANIJE 
ZA 2025. GODINU

Na temelju članka 86. Zakona o proračunu ("Narodne novine" broj 144/21), Pravilnik o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (NN 85/2023) i članka 22. Statuta Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko-križevačke županije (KLASA: 011-02/23-01/03, URBROJ: 2137-89-23-01) od 17. kolovoza 2023. godine, Upravno vijeće Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko-križevačke županije na 12. sjednici održanoj dana 25. ožujka 2026. godine donosi:

PRIJEDLOG GODIŠNJEG
IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 
ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE ZA 2025. GODINU

1.	OPĆI DIO FINANCIJSKOG PLANA ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE ZA 2025. GODINU
Financijski plan Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko-križevačke županije za 2025. godinu ostvaren kako slijedi:
A)	SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje
2024.	Izvorni plan ili rebalans za 
2025.	Ostvarenje / izvršenje 2025.	Indeks	Indeks		
1	2	3	4	4/2	4/3		
PRIHODI UKUPNO	6.815.961,44	8.678.044,00	7.755.252,98	113,78	89,37		
6 PRIHODI POSLOVANJA	6.815.961,44	8.652.544,00	7.755.252,98	113,78	89,63		
7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE
 IMOVINE	0,00	25.500,00	0,00	0,00	0,00		
RASHODI UKUPNO	6.770.668,63	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61		
3 RASHODI POSLOVANJA	5.995.749,62	7.536.322,38	6.814.649,71	113,66	90,42		
4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	774.919,01	806.060,62	744.212,95	96,04	92,33		
RAZLIKA - VIŠAK / MANJAK	45.292,81	335.661,00	196.390,32	433,60	58,51		

B)	SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje
2024.	Izvorni plan ili rebalans za 
2025.	Ostvarenje / izvršenje 2025.	Indeks	Indeks		
1	2	3	4	4/2	4/3		
8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		
5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		
NETO FINANCIRANJE	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00		
							
C)	PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK
	
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje
2024.	Izvorni plan ili rebalans za 
2025.	Ostvarenje / izvršenje2025.	Indeks	Indeks 		
1	2	3	4	4/2	4/3		
92 UKUPAN DONOS VIŠKA / MANJKA IZ PRETHODNIH GODINA*	-45.292,81	-335.661,00	196.390,32	-433,60	-58,51		
92 VIŠAK / MANJAK IZ PRETHODNIH GODINA KOJI ĆE SE RASPOREDITI / POKRITI	45.292,81	335.661,00	196.390,32	433,60	58,51		
							
VIŠAK / MANJAK + NETO FINANCIRANJE + PRENESENI REZULTAT	0,00	0,00	0,00	 		
1.2. RAČUN PRIHODA I RASHODA	
								
1.2.1. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI 	
								
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 
31.12.2024.	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan za 2025. godinu	Ostvarenje / izvršenje 
31.12.2025.	Indeks
 5 / 2	Indeks
 5 / 4	
1	2	3	4	5	6	7	
 	UKUPNO PRIHODI	6.815.961,44	8.678.044,00	8.678.044,00	7.755.252,98	113,78	89,37	
6	Prihodi poslovanja	6.815.961,44	8.652.544,00	8.652.544,00	7.755.252,98	113,78	89,63	
63	Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna	221.203,98	523.649,00	523.649,00	339.125,95	153,31	64,76	
638	Pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	221.203,98	 	 	339.125,95	153,31	 	
6381	Tekuće pomoći temeljem prijenosa EU sredstava	221.203,98	 	 	339.125,95	153,31	 	
64	Prihodi od imovine	2,54	50,00	50,00	1,82	71,65	3,64	
641	Prihodi od financijske imovine	2,54	 	 	1,82	71,65	 	
6413	Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	2,54	 	 	1,82	71,65	 	
65	Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada	16.134,77	48.000,00	48.000,00	29.961,23	185,69	62,42	
652	Prihodi po posebnim propisima	16.134,77	 	 	29.961,23	185,69	 	
6526	Ostali nespomenuti prihodi	16.134,77	 	 	29.961,23	185,69	 	
66	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga, prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima	51.712,73	80.597,00	80.597,00	70.086,14	135,53	86,96	
661	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga	51.712,73	 	 	70.086,14	135,53	 	
6615	Prihodi od pruženih usluga	51.712,73	 	 	70.086,14	135,53	 	
67	Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih obveza	6.526.907,42	8.000.248,00	8.000.248,00	7.316.077,84	112,09	91,45	
671	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti proračunskih korisnika	794.905,17	 	 	873.109,75	109,84	 	
6711	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja	71.723,17	 	 	126.627,09	176,55	 	
6712	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine	723.182,00	 	 	746.482,66	103,22	 	
673	Prihodi od HZZO-a na temelju ugovornih obveza	5.732.002,25	 	 	6.442.968,09	112,40	 	
6731	Prihodi od HZZO-a na temelju ugovornih obveza	5.732.002,25	 	 	6.442.968,09	112,40	 	
7	Prihodi od prodaje nefinancijske imovine	0,00	25.500,00	25.500,00	0,00	0,00	0,00	
72	Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine	0,00	25.500,00	25.500,00	0,00	0,00	0,00	
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 
31.12.2024.	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan za 2025. godinu	Ostvarenje / izvršenje 
31.12.2025.	Indeks
 5 / 2	Indeks
 5 / 4	
1	2	3	4	5	6	7	
 	UKUPNO RASHODI	6.770.668,63	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61	
3	Rashodi poslovanja	5.995.749,62	7.536.322,38	7.536.322,38	6.814.649,71	113,66	90,42	
31	Rashodi za zaposlene	5.136.228,22	6.173.575,00	6.173.575,00	5.769.842,86	112,34	93,46	
311	Plaće (Bruto)	4.382.053,44	 	 	4.881.586,42	111,40	 	
3111	Plaće za redovan rad	3.830.544,47	 	 	4.431.752,68	115,70	 	
3113	Plaće za prekovremeni rad	200.405,39	 	 	217.699,75	108,63	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	351.103,58	 	 	232.133,99	66,12	 	
312	Ostali rashodi za zaposlene	147.348,08	 	 	151.103,09	102,55	 	
3121	Ostali rashodi za zaposlene	147.348,08	 	 	151.103,09	102,55	 	
313	Doprinosi na plaće	606.826,70	 	 	737.153,35	121,48	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	606.826,70	 	 	737.153,35	121,48	 	
32	Materijalni rashodi	846.025,23	1.347.747,38	1.347.747,38	1.030.898,31	121,85	76,49	
321	Naknade troškova zaposlenima	149.106,59	 	 	167.435,85	112,29	 	
3211	Službena putovanja	17.184,95	 	 	18.112,54	105,40	 	
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	107.999,58	 	 	131.912,49	122,14	 	
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	18.225,12	 	 	11.202,20	61,47	 	
3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	5.696,94	 	 	6.208,62	108,98	 	
322	Rashodi za materijal i energiju	365.153,10	 	 	471.538,42	129,13	 	
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	13.888,68	 	 	12.430,44	89,50	 	
3222	Materijal i sirovine	49.392,81	 	 	69.526,64	140,76	 	
3223	Energija	197.249,98	 	 	197.461,98	100,11	 	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	88.914,11	 	 	141.461,67	159,10	 	
3225	Sitni inventar i autogume	15.586,64	 	 	17.988,44	115,41	 	
3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	120,88	 	 	32.669,25	27.026,18	 	
323	Rashodi za usluge	280.193,32	 	 	326.916,46	116,68	 	
3231	Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	12.680,11	 	 	12.197,01	96,19	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	49.353,51	 	 	55.356,42	112,16	 	
3233	Usluge promidžbe i informiranja	6.238,64	 	 	9.180,76	147,16	 	
3234	Komunalne usluge	15.993,86	 	 	13.859,95	86,66	 	
3235	Zakupnine i najamnine	24.110,83	 	 	31.136,97	129,14	 	
3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	1.181,44	 	 	2.643,63	223,76	 	
3237	Intelektualne i osobne usluge	123.851,00	 	 	168.604,71	136,14	 	
3238	Računalne usluge	5.566,42	 	 	7.345,74	131,97	 	
3239	Ostale usluge	41.217,51	 	 	26.591,27	64,51	 	
329	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	51.572,22	 	 	65.007,58	126,05	 	
3291	Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	11.771,01	 	 	12.195,39	103,61	 	
3292	Premije osiguranja	28.037,31	 	 	32.194,81	114,83	 	
3293	Reprezentacija	1.043,60	 	 	2.833,54	271,52	 	
3294	Članarine i norme	2.245,65	 	 	2.428,60	108,15	 	
3295	Pristojbe i naknade	6.185,08	 	 	13.276,05	214,65	 	
3296	Troškovi sudskih postupaka	187,50	 	 	1.193,75	636,67	 	
3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	2.102,07	 	 	885,44	42,12	 	
34	Financijski rashodi	223,87	1.700,00	1.700,00	613,19	273,90	36,07	
343	Ostali financijski rashodi	223,87	 	 	613,19	273,90	 	
3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa	210,28	 	 	0,00	0,00	 	
3433	Zatezne kamate	13,59	 	 	613,19	4.512,07	 	
37	Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade	13.272,30	13.300,00	13.300,00	13.295,35	100,17	99,97	
372	Ostale naknade građanima i kućanstvima iz proračuna	13.272,30	 	 	13.295,35	100,17	 	
3721	Naknade građanima i kućanstvima u novcu	13.272,30	 	 	13.295,35	100,17	 	
4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	774.919,01	806.060,62	806.060,62	744.212,95	96,04	92,33	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	2.550,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
412	Nematerijalna imovina	2.550,00	 	 	0,00	0,00	 	
4124	Ostala prava	2.550,00	 	 	0,00	0,00	 	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	759.062,76	791.060,62	791.060,62	729.212,95	96,07	92,18	
421	Građevinski objekti	314.497,99	 	 	4.375,00	1,39	 	
4212	Poslovni objekti	314.497,99	 	 	4.375,00	1,39	 	
422	Postrojenja i oprema	8.439,77	 	 	222.891,13	2.640,96	 	
4221	Uredska oprema i namještaj	4.155,99	 	 	10.197,32	245,36	 	
4222	Komunikacijska oprema	2.150,10	 	 	0,00	0,00	 	
4224	Medicinska i laboratorijska oprema	622,50	 	 	182.397,56	29.300,81	 	
4227	Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	1.511,18	 	 	30.296,25	2.004,81	 	
423	Prijevozna sredstva	436.125,00	 	 	501.946,82	115,09	 	
4231	Prijevozna sredstva u cestovnom prometu	436.125,00	 	 	501.946,82	115,09	 	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	13.306,25	15.000,00	15.000,00	15.000,00	112,73	100,00	
451	Dodatna ulaganja na građevinskim objektima	0,00	 	 	15.000,00	0,00	 	
4511	Dodatna ulaganja na građevinskim objektima	0,00	 	 	15.000,00	0,00	 	
452	Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi	13.306,25	 	 	0,00	0,00	 	
4521	Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi	13.306,25	 	 	0,00	0,00	 	

1.2.2. IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA	

								
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 31.12.2024.	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan 2025.	Ostvarenje / izvršenje 31.12.2025.	Indeks 
5 / 2	Indeks
 5 / 4	
1	2	3	4	5	6	7	
 	UKUPNO PRIHODI	6.815.961,44	8.678.044,00	8.678.044,00	7.755.252,98	113,78	89,37	
1	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	794.905,17	895.004,00	895.004,00	873.109,75	109,84	97,55	
11	PRIHODI OD POREZA ZA REDOVNU DJELATNOST	102.098,92	173.817,00	173.817,00	151.965,21	148,84	87,43	
14	DECENTRALIZIRANA SREDSTVA-ZDRAVSTVO	692.806,25	721.187,00	721.187,00	721.144,54	104,09	99,99	
3	VLASTITI PRIHODI	51.715,27	80.550,00	80.550,00	70.087,96	135,53	87,01	
31	VLASTITI PRIHODI - PRORAČUNSKI KORISNICI	51.715,27	80.550,00	80.550,00	70.087,96	135,53	87,01	
4	PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	5.732.002,25	7.107.344,00	7.107.344,00	6.442.968,09	112,40	90,65	
46	PRIHODI OD HZZO-A NA TEMELJU UG.OBV. - ZDRAVSTVENE USTANOVE	5.732.002,25	7.107.344,00	7.107.344,00	6.442.968,09	112,40	90,65	
5	POMOĆI	221.203,98	521.549,00	521.549,00	339.125,95	153,31	65,02	
55	POMOĆI - PRORAČUNSKI KORISNICI	0,00	117.462,00	117.462,00	0,00	0,00	0,00	
58	SREDSTVA EU - PRORAČUNSKI KORISNICI	221.203,98	404.087,00	404.087,00	339.125,95	153,31	83,92	
6	DONACIJE	0,00	97,00	97,00	0,00	0,00	0,00	
63	DONACIJE-PK	0,00	97,00	97,00	0,00	0,00	0,00	
7	PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S NASLOVA OSIGURANJA	16.134,77	73.500,00	73.500,00	29.961,23	185,69	40,76	
72	PRIHODI OD PRODAJE  DUGOTRAJNE IMOVINE-PK	0,00	25.500,00	25.500,00	0,00	0,00	0,00	
73	PRIHODI OD NAKNADE ŠTETA S OSNOVA OSIGURANJA-PK	16.134,77	48.000,00	48.000,00	29.961,23	185,69	62,42	

Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 31.12.2024.	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan 2025.	Ostvarenje / izvršenje 31.12.2025.	Indeks 
5 / 2	Indeks
 5 / 4	
1	2	3	4	5	6	7	
 	UKUPNO RASHODI	6.770.668,63	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61	
1	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	794.529,42	876.937,00	876.937,00	862.054,83	108,50	98,30	
11	PRIHODI OD POREZA ZA REDOVNU DJELATNOST	101.723,17	155.750,00	155.750,00	140.910,29	138,52	90,47	
14	DECENTRALIZIRANA SREDSTVA-ZDRAVSTVO	692.806,25	721.187,00	721.187,00	721.144,54	104,09	99,99	
3	VLASTITI PRIHODI	80.584,47	102.131,00	102.131,00	39.594,04	49,13	38,77	
31	VLASTITI PRIHODI - PRORAČUNSKI KORISNICI	80.584,47	102.131,00	102.131,00	39.594,04	49,13	38,77	
4	PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	5.662.632,01	6.959.670,00	6.959.670,00	6.471.823,70	114,29	92,99	
46	PRIHODI OD HZZO-A NA TEMELJU UG.OBV. - ZDRAVSTVENE USTANOVE	5.662.632,01	6.959.670,00	6.959.670,00	6.471.823,70	114,29	92,99	
5	POMOĆI	211.937,62	276.900,00	276.900,00	174.166,21	82,18	62,90	
55	POMOĆI - PRORAČUNSKI KORISNICI	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
58	SREDSTVA EU - PRORAČUNSKI KORISNICI	211.937,62	276.900,00	276.900,00	174.166,21	82,18	62,90	
6	DONACIJE	96,64	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
63	DONACIJE-PK	96,64	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	
7	PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S NASLOVA OSIGURANJA	20.888,47	126.745,00	126.745,00	11.223,88	53,73	8,86	
72	PRIHODI OD PRODAJE  DUGOTRAJNE IMOVINE-PK	6.210,09	77.214,00	77.214,00	0,00	0,00	0,00	
73	PRIHODI OD NAKNADE ŠTETA S OSNOVA OSIGURANJA-PK	14.678,38	49.531,00	49.531,00	11.223,88	76,47	22,66	

1.2.3. IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI	
							
Brojčana oznaka i naziv	Izvršenje 
31.12.2024.	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan 2025.	Izvršenje 31.12.2025.	Indeks 
5 / 2	Indeks 
5 / 4	
1	2	3	4	5	6	7	
UKUPNO RASHODI	6.770.668,63	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61	
07 Zdravstvo	6.770.668,63	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61	
076 Poslovi i usluge zdravstva koji nisu drugdje svrstani	6.770.668,63	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	111,64	90,61	

1.3. RAČUN FINANCIRANJA	
							
1.3.1. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI	
							
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 30.6.2023.	Rebalans za 2024. godinu	Ostvarenje / izvršenje 30.6.2024.	Indeks 
4 / 2	Indeks
 4 / 3	
1	2	3	4	5	6	

 	 	 	 	 	 	 	

1.3.2. IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA	

							
Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje / izvršenje 30.6.2023.	Rebalans za 2024. godinu	Ostvarenje / izvršenje 30.6.2024.	Indeks 
4 / 2	Indeks
 4 / 3	
1	2	3	4	5	6	
 	UKUPNO RASHODI	 	 	 	 	 	

2.	POSEBNI DIO FINANICJSKOG PLANA ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE ZA  2025. GODINE;

	2. POSEBNI DIO

2.1. IZVJEŠTAJ PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI	
							
Brojčana oznaka i naziv	Rebalans za 2025. godinu	Tekući plan 2025.	Izvršenje 31.12.2025.	Indeks     
4 / 3	
1	2	3	4	5	
UKUPNO : 	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	90,61	
							
GLAVA    00604	ZAVOD ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   1	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   3	VLASTITI PRIHODI	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   4	PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   5	POMOĆI	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   7	PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S NASLOVA OSIGURANJA	0,00	0,00	0,00	0,00	
PROGRAM    1063	REDOVNA DJELATNOST ZAVODA ZA HITNU MEDICINU	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
34	Financijski rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	0,00	0,00	0,00	0,00	
PROGRAM    1065	IZNAD ZAKONSKOG STANDARDA ZAVODA	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
37	Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade	0,00	0,00	0,00	0,00	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
GLAVA    00711	ZAVOD ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE	8.342.383,00	8.342.383,00	7.558.862,66	90,61	
Izvor financiranja   1	OPĆI PRIHODI I PRIMICI	876.937,00	876.937,00	862.054,83	98,30	
Izvor financiranja   3	VLASTITI PRIHODI	102.131,00	102.131,00	39.594,04	38,77	
Izvor financiranja   4	PRIHODI ZA POSEBNE NAMJENE	6.959.670,00	6.959.670,00	6.471.823,70	92,99	
Izvor financiranja   5	POMOĆI	276.900,00	276.900,00	174.166,21	62,90	
Izvor financiranja   7	PRIHODI OD PRODAJE IMOVINE I NAKNADE S NASLOVA OSIGURANJA	126.745,00	126.745,00	11.223,88	8,86	
PROGRAM    1063	REDOVNA DJELATNOST ZAVODA ZA HITNU MEDICINU	7.968.108,00	7.968.108,00	7.293.457,41	91,53	
Kapitalni projekt K100115	REDOVNA DJELATNOST ZAVODA - DECENTRALIZIRANA SREDSTVA	721.187,00	721.187,00	721.144,54	99,99	
Izvor financiranja   14	DECENTRALIZIRANA SREDSTVA-ZDRAVSTVO	721.187,00	721.187,00	721.144,54	99,99	
32	Materijalni rashodi	32.082,38	32.082,38	32.082,38	100,00	
3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	 	 	32.082,38	 	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	689.104,62	689.104,62	689.062,16	99,99	
4221	Uredska oprema i namještaj	 	 	5.781,69	 	
4224	Medicinska i laboratorijska oprema	 	 	181.333,65	 	
4231	Prijevozna sredstva u cestovnom prometu	 	 	501.946,82	 	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	0,00	0,00	0,00	0,00	
Aktivnost A100172	DJELATNOST HITNE MEDICINSKE SLUŽBE I MENADŽMENTA	4.960.870,00	4.960.870,00	4.638.415,01	93,50	
Izvor financiranja   31	VLASTITI PRIHODI - PRORAČUNSKI KORISNICI	21.450,00	21.450,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	21.450,00	21.450,00	0,00	0,00	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	0,00	 	
Izvor financiranja   46	PRIHODI OD HZZO-a NA TEMELJU UG.OBV. - ZDRAVSTVENE USTANOVE	4.922.420,00	4.922.420,00	4.630.677,99	94,07	
31	Rashodi za zaposlene	4.226.000,00	4.226.000,00	4.077.022,02	96,47	
3111	Plaće za redovan rad	 	 	3.153.765,71	 	
3113	Plaće za prekovremeni rad	 	 	142.017,01	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	 	 	163.527,14	 	
3121	Ostali rashodi za zaposlene	 	 	97.116,38	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	 	 	520.595,78	 	
32	Materijalni rashodi	695.270,00	695.270,00	553.042,78	79,54	
3211	Službena putovanja	 	 	3.414,38	 	
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	 	 	81.552,20	 	
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	 	 	8.547,70	 	
3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	 	 	5.823,65	 	
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	 	 	8.910,90	 	
3222	Materijal i sirovine	 	 	62.391,49	 	
3223	Energija	 	 	69.032,46	 	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	43.698,51	 	
3225	Sitni inventar i autogume	 	 	9.967,83	 	
3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	 	 	586,87	 	
3231	Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	 	 	5.400,89	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	 	 	23.686,45	 	
3233	Usluge promidžbe i informiranja	 	 	8.597,52	 	
3234	Komunalne usluge	 	 	11.435,33	 	
3235	Zakupnine i najamnine	 	 	16.435,65	 	
3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	 	 	1.405,59	 	
3237	Intelektualne i osobne usluge	 	 	119.272,12	 	
3238	Računalne usluge	 	 	7.345,74	 	
3239	Ostale usluge	 	 	17.463,56	 	
3241	Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa	 	 	0,00	 	
3291	Naknade za rad predstavničkih i izvršnih tijela, povjerenstava i slično	 	 	12.195,39	 	
3292	Premije osiguranja	 	 	15.754,92	 	
3293	Reprezentacija	 	 	2.833,54	 	
3294	Članarine i norme	 	 	2.428,60	 	
3295	Pristojbe i naknade	 	 	13.276,05	 	
3296	Troškovi sudskih postupaka	 	 	700,00	 	
3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	 	 	885,44	 	
34	Financijski rashodi	1.150,00	1.150,00	613,19	53,32	
3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa	 	 	0,00	 	
3432	Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule	 	 	0,00	 	
3433	Zatezne kamate	 	 	613,19	 	
3434	Ostali nespomenuti financijski rashodi	 	 	0,00	 	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   73	PRIHODI OD NAKNADE ŠTETA S OSNOVA OSIGURANJA-PK	17.000,00	17.000,00	7.737,02	45,51	
32	Materijalni rashodi	17.000,00	17.000,00	7.737,02	45,51	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	5.242,03	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	 	 	2.494,99	 	
Aktivnost A100173	DJELATNOST SANITETSKOG PRIJEVOZA	2.058.281,00	2.058.281,00	1.844.632,57	89,62	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   46	PRIHODI OD HZZO-a NA TEMELJU UG.OBV. - ZDRAVSTVENE USTANOVE	2.025.750,00	2.025.750,00	1.841.145,71	90,89	
31	Rashodi za zaposlene	1.606.500,00	1.606.500,00	1.469.125,57	91,45	
3111	Plaće za redovan rad	 	 	1.119.210,24	 	
3113	Plaće za prekovremeni rad	 	 	44.338,49	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	 	 	57.992,55	 	
3121	Ostali rashodi za zaposlene	 	 	52.486,71	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	 	 	195.097,58	 	
32	Materijalni rashodi	418.700,00	418.700,00	372.020,14	88,85	
3211	Službena putovanja	 	 	14.653,16	 	
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	 	 	39.744,50	 	
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	 	 	0,00	 	
3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	 	 	384,97	 	
3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	 	 	3.519,54	 	
3222	Materijal i sirovine	 	 	7.135,15	 	
3223	Energija	 	 	128.429,52	 	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	89.471,77	 	
3225	Sitni inventar i autogume	 	 	8.020,61	 	
3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	 	 	0,00	 	
3231	Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza	 	 	6.796,12	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	 	 	28.737,48	 	
3233	Usluge promidžbe i informiranja	 	 	583,24	 	
3234	Komunalne usluge	 	 	2.424,62	 	
3235	Zakupnine i najamnine	 	 	14.701,32	 	
3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	 	 	1.238,04	 	
3237	Intelektualne i osobne usluge	 	 	118,75	 	
3239	Ostale usluge	 	 	9.127,71	 	
3292	Premije osiguranja	 	 	16.439,89	 	
3296	Troškovi sudskih postupaka	 	 	493,75	 	
34	Financijski rashodi	550,00	550,00	0,00	0,00	
3433	Zatezne kamate	 	 	0,00	 	
Izvor financiranja   73	PRIHODI OD NAKNADE ŠTETA S OSNOVA OSIGURANJA-PK	32.531,00	32.531,00	3.486,86	10,72	
32	Materijalni rashodi	32.531,00	32.531,00	3.486,86	10,72	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	3.049,36	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	 	 	437,50	 	
Aktivnost A100174	MEDICINSKO OSIGURANJE	59.100,00	59.100,00	34.114,50	57,72	
Izvor financiranja   31	VLASTITI PRIHODI - PRORAČUNSKI KORISNICI	59.100,00	59.100,00	34.114,50	57,72	
31	Rashodi za zaposlene	57.000,00	57.000,00	34.069,50	59,77	
3113	Plaće za prekovremeni rad	 	 	28.229,23	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	 	 	1.707,26	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	 	 	4.133,01	 	
32	Materijalni rashodi	2.100,00	2.100,00	45,00	2,14	
3211	Službena putovanja	 	 	45,00	 	
3237	Intelektualne i osobne usluge	 	 	0,00	 	
Kapitalni projekt K100118	OPREMANJE ZAVODA ZA HITNU MEDICINU	168.670,00	168.670,00	55.150,79	32,70	
Izvor financiranja   11	PRIHODI OD POREZA ZA REDOVNU DJELATNOST	58.375,00	58.375,00	49.671,25	85,09	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	43.375,00	43.375,00	34.671,25	79,93	
4212	Poslovni objekti	 	 	4.375,00	 	
4221	Uredska oprema i namještaj	 	 	0,00	 	
4222	Komunikacijska oprema	 	 	0,00	 	
4223	Oprema za održavanje i zaštitu	 	 	0,00	 	
4227	Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	 	 	30.296,25	 	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	15.000,00	15.000,00	15.000,00	100,00	
4511	Dodatna ulaganja na građevinskim objektima	 	 	15.000,00	 	
Izvor financiranja   31	VLASTITI PRIHODI - PRORAČUNSKI KORISNICI	21.581,00	21.581,00	5.479,54	25,39	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
41	Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	21.581,00	21.581,00	5.479,54	25,39	
4221	Uredska oprema i namještaj	 	 	4.415,63	 	
4224	Medicinska i laboratorijska oprema	 	 	1.063,91	 	
Izvor financiranja   46	PRIHODI OD HZZO-a NA TEMELJU UG.OBV. - ZDRAVSTVENE USTANOVE	11.500,00	11.500,00	0,00	0,00	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	11.500,00	11.500,00	0,00	0,00	
4221	Uredska oprema i namještaj	 	 	0,00	 	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	0,00	0,00	0,00	0,00	
Izvor financiranja   72	PRIHODI OD PRODAJE  DUGOTRAJNE IMOVINE-PK	77.214,00	77.214,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	51.714,00	51.714,00	0,00	0,00	
3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	 	 	0,00	 	
3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	 	 	0,00	 	
42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	25.500,00	25.500,00	0,00	0,00	
4221	Uredska oprema i namještaj	 	 	0,00	 	
4222	Komunikacijska oprema	 	 	0,00	 	
4224	Medicinska i laboratorijska oprema	 	 	0,00	 	
45	Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini	0,00	0,00	0,00	0,00	
PROGRAM    1065	IZNAD ZAKONSKOG STANDARDA ZAVODA	374.275,00	374.275,00	265.405,25	70,91	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	
Aktivnost A100096	PRIPRAVNOST LIJEČNIKA I EDUKACIJA DJELATNIKA ZZHM KKŽ	374.275,00	374.275,00	265.405,25	70,91	
Izvor financiranja   11	PRIHODI OD POREZA ZA REDOVNU DJELATNOST	97.375,00	97.375,00	91.239,04	93,70	
31	Rashodi za zaposlene	71.375,00	71.375,00	65.239,04	91,40	
3111	Plaće za redovan rad	 	 	58.918,56	 	
3113	Plaće za prekovremeni rad	 	 	3.115,02	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	 	 	86,31	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	 	 	3.119,15	 	
32	Materijalni rashodi	26.000,00	26.000,00	26.000,00	100,00	
3237	Intelektualne i osobne usluge	 	 	26.000,00	 	
Izvor financiranja   58	SREDSTVA EU - PRORAČUNSKI KORISNICI	276.900,00	276.900,00	174.166,21	62,90	
31	Rashodi za zaposlene	212.700,00	212.700,00	124.386,73	58,48	
3111	Plaće za redovan rad	 	 	99.858,17	 	
3114	Plaće za posebne uvjete rada	 	 	8.820,73	 	
3121	Ostali rashodi za zaposlene	 	 	1.500,00	 	
3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	 	 	14.207,83	 	
32	Materijalni rashodi	50.900,00	50.900,00	36.484,13	71,68	
3211	Službena putovanja	 	 	0,00	 	
3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	 	 	10.615,79	 	
3213	Stručno usavršavanje zaposlenika	 	 	2.654,50	 	
3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	 	 	0,00	 	
3237	Intelektualne i osobne usluge	 	 	23.213,84	 	
3241	Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa	 	 	0,00	 	
37	Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade	13.300,00	13.300,00	13.295,35	99,97	
3721	Naknade građanima i kućanstvima u novcu	 	 	13.295,35	 	
31	Rashodi za zaposlene	0,00	0,00	0,00	0,00	
32	Materijalni rashodi	0,00	0,00	0,00	0,00	

3. OBRAŽLOŽENJE PRIJEDLOGA GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANICJSKOG PLANA ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO-KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE ZA 2025. GODINU

3.1. OPĆI DIO

3.1.2. PRIHODI PRORAČUNA

Planirani prihodi proračuna Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko – križevačke županije (u daljnjem tekstu: Zavoda) za 2025. godinu iznosili su 8.678.044,00 €, dok su ukupno ostvareni prihodi proračuna za 2025. godinu iznosili 7.755.252,98 € što čini smanjenje ostvarenja prihoda u odnosu na plan za 10,63%.		
U strukturi prihoda poslovanja najznačajniji su prihodi od Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje (u daljnjem tekstu: HZZO) te prihodi iz nadležnog proračuna.

Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna (Skupina 63) u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 339.125,95 € što čini izvršenje od 83,92% u odnosu na plan. Spomenuti iznos predstavlja priljev sredstava iz fondova Europske unije na temelju šest podnesenih zahtjeva za nadoknadu sredstava za 10 prvostupnika sestrinstva, koji su sudjelovali u projektu Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine u okviru Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021.-2026., C5.1.R3-I2.

Prihodi od imovine (Skupina 64) u 2024. godini ostvareni su u iznosu od 1,82 € što je za 96,36% manje od planiranog iznosa za 2025. godinu. Navedeni prihodi odnose se na kamatu koja se ostvaruje temeljem prometa na podračunu Zavoda.

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknadama (Skupina 65) u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 29.961,23 € te su za 62,42% manji od planiranog iznosa za 2024. godinu. Smanjenje se odnosi na ostale nespomenute prihode, koji uključuju sredstva ostvarena od osiguranja, refundacije štete i ukupne štete. Riječ je o povratima osiguravajućeg društva za naknadu štete na vozilima hitne medicinske službe i sanitetskog prijevoza. 

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga, prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima (Skupina 66) u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 70.086,14 € te su ostvareni 87,06% od planiranog iznosa. Povećani su prihodi ponajviše od pruženih medicinskih usluga dežurstva, a na isto je utjecala Odluka o cijenama pojedinih zdravstvenih postupaka i usluga koja je stupila na snagu 01. rujna 2025. godine (KLASA: 029-01/25-01/08, 2137/89-25/06. OD 24. lipnja 2025. godine).

Od ukupno 70.086,14 €:

•	51.497,25 eura odnosi se na prihode od medicinskog osiguranja, 
•	4.887,79 eura odnosi se na prihode od Ministarstva unutarnjih poslova,
•	8.017,44  eura odnosi se na prihode vezane za privatni sanitetski prijevoz,
•	2.041,84 eura odnosi se na prihode od fizičkih osoba zbog pružanja medicinske usluge neosiguranim osobama,
•	3.641,82 eura odnosi se na prihode ostvarene za pružanje edukacija.

Prihodi iz nadležnog proračuna u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 151.965,21 € te su manji za 12,57% u odnosu na plan, odnosno izvršeni su za 87,43%. Odnose se na prihode iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja i nabave nefinancijske imovine. Rashodi poslovanja financirani iz nadležnog proračuna odnose se na rashode za pripravnost liječnika. U 2025. godini, zbog manjka liječničkog kadra, pojavila se potreba za angažiranjem vanjskih suradnika koji su odrađivali pripravnosti kako bi se omogućio nesmetan rad službe, a što je također financirano iz nadležnog proračuna. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine usmjereni su na nabavu agregata, mobilnih stanica te dodatna ulaganja u građevinske objekte.

Decentralizirana sredstva ostvarena su za 99,99% planiranog, odnosno u iznosu od 721.144,54 eura. Iz decentraliziranih sredstava (Izvor 1.4.) financirane su sljedeće nabave:
•	Namještaj za potrebe saniteta i hitne službe u  središnjici Koprivnica te ispostavama Križevci i Đurđevac u iznosu od 5.781,69 eura,
•	Medicinska oprema za potrebe redovnog poslovanja u iznosu od 181.333,65 eura,
•	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća u iznosu od 32.082,38 eura,
•	1 vozilo sanitetskog prijevoza u iznosu od 104.181,40 eura,
•	2 vozila hitne medicinske službe u iznosu od 397.765,42 eura.

Iznos od 6.442.968,09 € odnosi se na Prihode od HZZO – a na temelju ugovornih obveza, isti su izvršeni za 90,65 %. Navedeni prihodi uvećani su u odnosu na prethodno izvještajno razdoblje za 12,40% , a na što je ponajviše utjecalo;

•	Donošenje Odluke o visini osnovice za obračun plaće u javnim službama u 2025. godini  („Narodne novine“ broj 155/24, od 31.12.2024. godine) na temelju koje su uvećane su osnovice za izračun plaće:
1. Osnovica od 1. siječnja 2025. do 31. siječnja 2025. godine iznosila je 947,18 eura bruto,
2. Osnovica od 1. veljače 2025. do 31. kolovoza 2025. godine iznosila je 975,60 eura bruto, 
3. Osnovica od 1. rujna 2025. godine pa nadalje iznosila je 1.004,87 eura bruto.
• Uvođenje pripravnosti medicinskih sestara i tehničara u T2 timovima temeljem Dodatka L. Ugovoru o provođenju djelatnosti hitne medicine i djelatnosti sanitetskog prijevoza (KLASA: 500-02/24-01/17, URBROJ: 2137-89-24-01, od 23. prosinca 2024. godine – dalje u tekstu: Dodatak L Ugovoru). 

• Ugovoren dodatni sanitetski tim sa HZZO-om temeljem Odluke Upravnog vijeća HZZO-a o prihvaćanju zaključaka Povjerenstva za utvrđivanje prava na poseban standard o provođenju zdravstvene zaštite iz obveznog zdravstvenog osiguranja (KLASA: 025-04/24-01/348, URBROJ: 338-01-01-24-01, od 18. prosinca 2024. godine – dalje u tekstu: Poseban standard) temeljem čega su zaposlena dva vozača sanitetskog vozila i dvije medicinske sestre/tehničara, čime je omogućeno pružanje usluga u proširenom obujmu te unaprjeđena organizacija rada i dostupnost zdravstvene skrbi.

Odlukama o izmjenama Odluke o osnovama za sklapanje ugovora o provođenju zdravstvene zaštite iz obveznog zdravstvenog osiguranja („Narodne novine“ broj 25/24, 51/24, 77/24, 118/24, 16/25 – dalje u tekstu: Odluka o osnovama za sklapanje ugovora s HZZO-om) ugovorena su i povećana financijska sredstva radi usklađivanja plaća s novim propisima. 

Tablica 1: Pregled uplata Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje
UPLATA – HZZO		IZNOS 2024. GODINA	IZNOS 2025. GODINA	
GLAVARINA – SANITET		1.284.948,50 €	1.460.547,50 €	
GLAVARINA – HITNA		4.138.781,31 €	4.652.384,35 €	
SANITET KILOMETRI (SKM)		177.459,95 €	162.359,53 €	
LIJEKOVI HITNA – TEREN (LIH)		1.312,01 €	1.526,44 €	
LIJEKOVI HITNA – AMBULANTA (LIA)		2.720,39 €	3.168,14 €	
INOZEMNI LIJEKOVI HITNA (LIS)		111,60 €	135,58 €	
INOZEMNI POSTUPCI HITNA – TEREN (IPOH)		20.067,79 €	18.366,56 €	
INOZEMNI POSTUPCI HITNA – AMBULANTA (IPOA)		40.327,53 €	34.873,20 €	
KM – HITNA (HKM)		65.164,11 €	93.989,96 €	
KM INOZEMNI – HITNA (IKM)		1.109,06 €	15.616,83 €	
UKUPNO:		5.732.002,25 €	6.442.968,09   €	

Tablica prikazuje strukturu prihoda od Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje (HZZO) u 2024. i 2025. godini. Ukupni prihodi u razdoblju 2025. godini iznosili su 6.442.968,09 eura, što predstavlja povećanje od 12.4 % u odnosu na 5.732.002,25 eura ostvarenih u istom razdoblju 2024. godine. Prihodi od glavarine za sanitetski prijevoz u razdoblju 2024. godine iznosili su 1.284.948,50  eura, dok su u 2025. porasli na 1.460.547,50 eura, što predstavlja povećanje od 12%. Prihodi od glavarine za hitnu medicinsku pomoć također bilježe rast – sa 4.138.781,31 eura u 2024. na 4.652.384,35 eura u 2025., što predstavlja povećanje od 12,41%. Prihodi po osnovi kilometara sanitetskog prijevoza (SKM)  su se smanjili – sa 177.459,95 eura u 2024. na 162.359,53 eura u 2025., odnosno za 8,5%. U dijelu koji se odnosi na lijekove, prihodi od lijekova korištenih na terenu (LIH) povećali su se s 1.312,01 eura u 2024. na 1.526,44 eura u 2025., što predstavlja rast od 16,35 %, dok su prihodi od lijekova u ambulanti (LIA) povećani s 2.720,39 eura na 3.168,14 eura, što predstavlja rast od 16,45 %. Prihodi od inozemnih lijekova (LIS) povećani su s 111,60 eura na 135,58 eura, što je povećanje od 21,5 %. U području inozemnih postupaka, prihodi za terenske intervencije (IPOH) smanjili su se s 20.067,79 eura u 2024. na 18.366,56 eura u 2025. godini, što čini smanjenje od 8.48%. Inozemni postupci u ambulantama (IPOA) bilježe pad sa 40.327,53 eura u 2024. na 34.873,20 eura u 2025., što predstavlja smanjenje od 13,55 %. Kod kilometara hitne medicinske pomoći (HKM) došlo je do povećanja prihoda – sa 65.164,11  eura u 2024. na  93.989,96 eura u 2025., što čini povećanje od 44,23%. 
3.1.2 RASHODI PRORAČUNA

Izvršeni rashodi proračuna Zavoda za 2025. godinu iznosili su 7.558.862,66 €, što je 9,39 % manje od planiranih sredstava. Ukupni rashodi proračuna sastoje se od rashoda poslovanja i rashoda za nabavu nefinancijske imovine. Rashodi poslovanja u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 6.814.649,71 €, što je 9,58 % manje u odnosu na planirani iznos. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine ostvareni su u iznosu od 744.212,95 €, što predstavlja 92,33 % planiranih sredstava.
RASHODI POSLOVANJA
Rashodi poslovanja u 2025. godini iznosili su 6.814.649,71 €, što je 9,58 % manje u odnosu na planirane rashode poslovanja. Najveći udio u rashodima poslovanja čine rashodi za zaposlene, koji u 2025. godini sudjeluju s 84,66 % u ukupnim rashodima poslovanja. Preostali dio rashoda poslovanja odnosi se na materijalne rashode, koji čine 15,34 % ukupnih rashoda poslovanja. Materijalni rashodi u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 1.030.898,31 €, što je 23,51 % manje u odnosu na planirani iznos.
Rashodi za zaposlene (Skupina 31) u 2025. godini ostvareni su u iznosu od su 5.769.842,86 € te su manji u odnosu na planirane ukupne rashode poslovanja za 6,54%. Vidljivo je povećanje rashoda u odnosu na 2024. godinu za 12,34%, koje se najvećim dijelom odnosi na porast osnovice za obračun plaća temeljem Odluke o visini osnovice za obračun plaće u javnim službama u 2025. godini („Narodne novine“ broj 155/24, od 31.12.2024. godine), na povećanje rashoda za zaposlene utječe ugovaranje dodatnog sanitetskog tima temeljem Posebnog standarda i uvođenja pripravnosti T2 timova temeljem Dodatka L Ugovoru, kao i zbog novozaposlenih djelatnika koji su privremeno zamijenili prvostupnike sestrinstva upućene na specijalističko usavršavanje. U okviru rashoda za zaposlene izvršeni su rashodi za bruto plaće (uključujući plaće za redovan rad, posebne uvjete rada te prekovremeni rad) koji su izvršeni u iznosu od 4.881.586,42 € te ostali rashodi za zaposlene (uključujući regres za godišnji odmor, božićnicu, jubilarne nagrade, otpremnine, dječje darove, naknade za bolest, invalidnost i smrtni slučaj, pomoći za rođenje djece) u iznosu od 151.103,09 € te doprinosi za plaće (doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje) koji su u 2025. godini izvršeni u iznosu od 737.153,35 €.
Materijalni rashodi (Skupina 32) u 2025. godini iznosili su 1.030.898,31 € te su izvršeni za 23,51% manje nego no što su planirani. Unutar navedene skupine nalaze se rashodi za naknade troškova zaposlenima koji su u 2025. godini ostvareni u iznosu od 167.435,85 € što čini 12,57% planiranih rashoda. Najveći dio rashoda iz navedene skupine odnose se na naknade za prijevoz, a koja se obračunava Sukladno Temeljnom kolektivnom ugovoru za zaposlenike u javnim službama („Narodne novine“, broj 29/24). U 2025. godini cijena po kilometru varirala je između 0,16 eura i 0,17 eura. U odnosu na prošlo izvještajno razdoblje uvećani su za 22,14%. Unutar spomenute skupine rashoda, nalaze se i rashodi koji se odnose na stručno usavršavanje zaposlenika, a navedeni rashodi najvećim dijelom odnose se na provođenje projekta Specijalističkog usavršavanja prvostupnika sestrinstva. Navedeni rashodi podmireni su sredstvima Europske unije.
Rashodi za materijal i energiju u 2025. godini izvršeni su u iznosu od 471.538,42 € te su izvršeni za 29,13% više u odnosu na izvršenje 2024. godine. Povećanje je rezultat tendencije rasta cijena na tržištu i povećanih potreba za osiguravanjem redovitog i nesmetanog poslovanja Zavoda, uključujući nabavu potrebnih sredstava, potrošnog materijala, energenata i ostalih resursa za rad, kako bi se osigurala pravovremena i kvalitetna provedba svih djelatnosti Zavoda. Najveće povećanje izvršenja rashoda u odnosu na prethodnu 2024. godinu vidljivo je kod službene radne i zaštitne odjeće i obuće koja je bila nužno potrebna radi zamjene stare i dotrajale odjeće djelatnika hitne medicine, kao i zbog potrebe opskrbe novozaposlenih djelatnika koji su privremeno zamijenili prvostupnike sestrinstva upućene na specijalističko usavršavanje. U usporedbi s istim razdobljem 2024. godine evidentirano je značajno povećanje ovih rashoda od čak >100%, čime se osigurava kontinuitet i sigurnost rada na terenu u skladu s propisanim standardima. U sklopu navedenih rashoda veće povećanje vidljivo je kod materijala za tekuće i investicijsko održavanje postrojenja i opreme te građevinskih objekata gdje je izvršenje iznosilo 5.147,04 eura, dok se najveći dio rashoda u iznosu od 136.314,63 eura odnosi na nabavu materijala za tekuće i investicijsko održavanje voznog parka, što uključuje dijelove i potrošni materijal potreban za nesmetano funkcioniranje i sigurnost vozila. Uspoređujući s prethodnim razdobljem navedeni rashodi veći su za 59,10%.
Rashodi za usluge u 2025. godini izvršeni su u iznosu od 326.916,46 € što čini manje izvršenje za 28,50% u odnosu na ukupno planirane rashode za usluge. Veći su odnosu na prethodno izvještajno razdoblje za 16,68%.  Rashodi za zakupnine i najamnine u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 31.136,97 € što čini povećanje izvršenje za 29,14% u odnosu na ukupno planirane rashode za zakupnine i najamnine prethodne 2024. godine. Razlog  povećanja navedenih rashoda je povećanje cijene za licence programa e – hitna i e – sanitet programa koji koriste djelatnici hitne medicinske službe i sanitetskog prijevoza u svakodnevnom radu. Također, valja napomenuti kako se rashodi u iznosu od 8.544,49 eura u 2025. godini odnose na zakup poslovnog prostora od Doma zdravlja za provođenje djelatnosti hitne medicine i sanitetskog prijevoza u ispostavi Đurđevac te ispostavi Križevci. 
Usluge tekućeg i investicijskog održavanja veće su za 12,16%, a isključivo radi popravaka vozila kako bi se osigurao nesmetan rad službe hitnog i sanitetskog prijevoza i samim time sigurnost pacijenata koji su korisnici istoga.
Rashodi za intelektualne i osobne usluge u 2025. godini ostvareni su u iznosu od 168.604,71 €, što čini  74,65% planiranih rashoda za intelektualne i osobne usluge. Razlog ovom značajnom povećanju je potreba za vanjskim suradnicima zbog nedostatka redovno zaposlenih liječnika u TIM – ovima 1 hitne medicinske službe.
Troškovi sudskih postupaka u odnosu na prošlo izvještajno razdoblje uvećani su za 557,08% i isti iznose 1.193,75 eura, a odnose se na troškove završenog sudskog postupka iz 2025. godine.
Financijski rashodi (Skupina 34) u 2025. godini iznosili su 613,19 € te su izvršeni za 36,07%. Navedeni rashodi odnose se na bankarske usluge Zavoda kao i na rashode vezane uz isplatu po sudskoj presudi iz 2025. godine.
Naknade građanima, kućanstvima na temelju osiguranja i drugih naknada (Skupina 37) u 2025. godini iznosili su 13.295,35 €, izvršeni su za 0,03% manje nego što su planirani. Navedeni rashodi odnose se na školarine za specijalističko usavršavanje iz hitne medicine, temeljem Ugovora o provedbi teorijskog dijela programa specijalističkog usavršavanja prvostupnika sestrinstva koji je sklopljen između Zavoda i Sveučilišta Sjever.

3.4. RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE
Izvršeni rashodi za nabavu nefinancijske imovine Zavoda za 2025. godinu iznosili su 744.212,95 € i izvršeni su za 92,33% u odnosu na planirano. Rashodi za nefinancijsku imovinu Zavoda sastoje se od rashoda za nabavu proizvedene dugotrajne imovine te rashoda za dodatno ulaganje na nefinancijskoj imovini.
3.4.1. Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine
Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine (Skupina 42) u 2025. godini iznosili su 729.212,95 €  te su izvršeni za 92,18% u odnosu na plan. Rashodi za postrojenje i opremu iznosili su 222.891,13 €. Navedeni rashodi odnose se na nabavu uredske opreme i namještaja, komunikacijsku opremu, medicinsku i laboratorijsku opremu te uređaje, strojeve i opremu za ostale namjene.  Rashodi za nabavu medicinske opreme u promatranom razdoblju iznosili su 182.397,56 eura, to je povećanje od >100%. Znatno povećanje rashoda rezultat je nabave nužne medicinske opreme potrebne za osiguranje kontinuiranog i sigurnog rada hitne medicinske i sanitetske službe, sukladno Pravilniku o standardima i normativima u pogledu prostora, radnika i medicinsko-tehničke opreme za obavljanje djelatnosti hitne medicine i djelatnosti sanitetskog prijevoza („Narodne novine“ broj 64/24 – dalje u tekstu: Pravilnik o standardima). Postupkom jednostavne nabave nabavljena je specijalizirana hitna medicinska oprema za potrebe redovnog rada hitne službe te uključuje defibrilatore, ventilatore, električne transportne stolice, aspiratore i drugu prateću medicinsku opremu potrebnu za obavljanje redovnog poslovanja službe. Rashodi za nabavu uređaja u 2025. godini iznose  30.296,25 €, što predstavlja povećanje od 1.004,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Povećanje je rezultat nabave agregata za rezervno napajanje električnom energijom najmanje 48 sati za potrebe hitne i sanitetske službe u iznosu do 19.008,75 eura te nabave mobilnih stanica i antena za nova vozila hitne službe u iznosu od 3.505,00 eura. Što se tiče voznog parka Zavoda, nabavljena su vozila u ukupnom iznosu od 501.946,82 eura, što predstavlja povećanje od 15,1 % u odnosu na isto razdoblje 2024. Postupkom javne nabave nabavljena su dva vozila hitne medicinske službe i jedno sanitetsko vozilo.

3.4.2. Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini
Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini (Skupina 45) u 2025. godini iznosili su 15.000,00 € što čini izvršenje plana 100%. Navedeni rashodi nastali su zbog ulaganja i radova u ispostavi Đurđevac u iznosu od 13.643,54 eura te popravak kotlovičnog postrojenja u središnjici Koprivnica u iznosu od 1.356,46 eura. Navedeni radovi u potpunosti su financirani iz izvora 1.1., odnosno prihoda nadležnog proračuna.

3.4.3.	OBRAZLOŽENJE REZULTATA POSLOVANJA
U izvještajnom razdoblju ostvaren je višak prihoda nad rashodima u iznosu od 196.390,32 eura. Ukupni prihodi i primici Zavoda iznosili su 7.755.253,98 eura, dok su ukupni rashodi i izdaci iznosili 7.558.952,32 eura . S obzirom na preneseni manjak prihoda iz prethodnih godina u iznosu od 327.909,79  eura, a koji se uključuje u ukupan rezultat poslovanja, na kraju izvještajnog razdoblja 2025. godine utvrđeni je ukupan manjak prihoda u iznosu od 131.519,47 eura.
Na smanjenje manjka poslovanja iz prethodnih godina znatno je utjecao prihod od Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine u okviru Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021.-2026., C5.1.R3-I2 u iznosu od  339.125,95 eura, s obzirom da se navedeni prihod u većem dijelu odnosi na rashode iz 2024. godine, te je samim time vezan uz ostvareni rezultat poslovanja. 
Na rezultat poslovanja utjecalo je i knjiženje tekućih rashoda za mjesec prosinac 2025. godini čiji će pripadajući prihodi biti zaprimljeni u siječnju 2026. godine. 
Tendencija Zavoda za 2026. godinu usmjerena je na sanaciju preostalog manjka u iznosu od 131.519,47 eura, čime se nastoji osigurati financijska stabilnost Zavoda.

3.4.4.	OBRAZLOŽENJE PRENESENOG MANJKA/VIŠKA IZ PRETHODNIH GODINA

Prvim izmjenama i dopunama financijskog plana za 2025. godinu planiran je višak/manjak prihoda poslovanja po izvorima financiranja shodno ostvarenom rezultatu poslovanja prethodnog izvještajnog razdoblja. Financijski plan prikazuje manjak prihoda poslovanja koji će se u cijelosti podmiriti u izvještajnom razdoblju u iznosu od - 335.661,00 eura, iskazan kroz izvore financiranja. 

3.4.5.	STANJE NOVČANIH SREDSTVA NA RAČUNU ZAVODA ZA HITNU MEDICINU KOPRIVNIČKO KRIŽEVAČKE ŽUPANIJE

Zavod je tijekom 2025. godine poslovao putem podračuna HR2123860021800006000 otvorenog kod Podravske banke d.d. od strane Županije, u sustavu Riznice. 

Stanje računu prikazano je u tablici:
Podračun	Stanje na 1.1.2025./ €	Stanje na 3
31.12.2025./ €	
Podračun HR2123860021800006000	0,00	32.770,29	

3.4.6.	PRIHODI PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA
Prihodi prema izvorima financiranja u 2025. godini prikazuju da je Zavodu najveći izvor financiranja, prihod za posebne namjene (Izvor 4.6.), odnosno prihoda od HZZO-a temeljem ugovornih obveza i u 2025. godini ostvaren je u iznosu od 6.442.968,09 eura što je 83,08% od ukupnih ostvarenih prihoda. Zatim slijedi financiranje izvora 1.4. Decentralizirana sredstva – zdravstvo u iznosu od 721.144,54 eura što je 9,30% od ukupno ostvarenih prihoda. Nakon decentraliziranih sredstava slijedi financiranje iz izvora 5.8. – sredstva EU u iznosu od 339.125,95 eura a što je 4,37% od ukupno ostvarenih prihoda. Slijedi financiranje iz izvora 1.1. – Prihodi od poreza za redovnu djelatnost u iznosu od 151.965,21 eura a što je 1,96% od ukupno ostvarenih prihoda. Zatim slijedi iz vlastitih prihoda (Izvod 3.1.) u iznosu od 70.087,96 eura što je 0,90 % ukupno ostvarenih prihoda. Posljednji izvor je izvor od prihoda od naknada šteta s osnova osiguranja u iznosu od 29.961,23 eura, odnosno 0,39% izvršenih prihoda. Shodno ostvarenim prihodima, rashodi su ostvareni za 196.390,32 eura manju u odnosu na prihode poslovanja.

3.4.7.	RASHODI PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI
Rashodi prema funkcijskoj klasifikaciji smješteni su u zdravstvo (076 Poslovi i usluge zdravstva koji nisu drugdje svrstani) i u 2025. godinu iznose  7.558.862,66 eura što je 90,61 % u odnosu na plan.

4.	OBRAZLOŽENJE POSEBNOG DJELA 
POLUGODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA

4.1. Obrazloženje programa
Financijski plan Zavoda za hitnu medicinu podijeljeni je na nekoliko programa koji su podijeljeni na aktivnosti kako slijedi: 

•	Program: 0163 Redovna djelatnost
o	A100172 Djelatnost hitne medicinske službe i menadžmenta
o	A100173 Djelatnost sanitetskog prijevoza
o	A100174 Medicinsko osiguranje
o	K100115 Decentralizirana sredstva - zdravstvo
o	K100118 Opremanje Zavoda za hitnu medicinu

•	Program: 1065 Iznad zakonskog standarda Zavoda
o	A100096 Pripravnost liječnika i edukacija djelatnika ZZHM KKŽ

Program 0163: Redovna djelatnost Zavoda za hitnu medicinu
Program Redovne djelatnosti Zavoda za hitnu medicinu u 2025. godini sastojao se od rashoda poslovanja te rashoda za nabavu nefinancijske imovine u ukupnom iznosu od 7.558.862,66 € što čini izvršenje od 90,61% planiranih sredstava za spomenutu djelatnost za 2025. godinu. 
Cilj programa redovne djelatnosti je nesmetano obavljanje djelatnosti hitne službe i sanitetskog prijevoza Zavoda, a što uključuje redovno ispunjenje obveza za zaposlene, redovito ispunjenje obveza prema dobavljačima te kontinuirano investicijsko ulaganje u rashoda za nabavu nefinancijske imovine (prostor, medicinsku i nemedicinsku opremu i prijevozna sredstva). Provedba navedene djelatnosti omogućena je financiranjem iz šest izvora financiranja; 4.6. - namjenski prihodi (u iznosu od 7.107.344,00 eura), 3.1. vlastiti prihodi (u iznosu od 80.550,00 eura), 1.1. Prihodi od poreza na redovnu djelatnost (u iznosu od 173.817,00 eura), 1.4. Decentralizirana sredstva (u iznosu od 721.187,00 eura), 7.2. Prihodi od prodaje dugotrajne imovine (u iznosu od 25.500,00 eura) i iz izvora financiranja 7.3. Prihod od naknade šteta s osnova osiguranja - PK (u iznosu od 48.000,00 eura). Ciljevi svake pojedine aktivnosti iz programa pojašnjeni su pojedinačno dalje u tekstu.
•	K100115 Decentralizirana sredstva - zdravstvo

Decentraliziranim sredstvima Zavod  je investirao u prijevozna sredstva te ostalu nefinancijsku imovinu, uključujući i u službenu radnu i zaštitnu odjeću i obuću, s ciljem osiguravanja i održavanja odgovarajućeg standarda poslovanja nužnog za kvalitetno i kontinuirano pružanje usluga hitne medicinske službe i sanitetskog prijevoza.
Za kapitalni projekt K100115 Redovna djelatnost – opremanje Zavoda za hitnu sredstva u 2025. godini izvršeni su rashodi u iznosu od 721.144,54 € što čini 99,99% planiranih rashoda. U spomenutim rashodima prikazane su provedene nabave:
•	Službena radna zaštitna odjeća i obuća u iznosu od 32.082,38 eura
•	1 vozilo sanitetskog prijevoza u iznosu od 104.181,40 €
•	2 vozila hitne medicinske službe u iznosu od 397.765,42 €
•	Uredska oprema i namještaj u iznosu od 5.781,69 €
•	Medicinska oprema u iznosu od 181.333,65 €

•	K100118 Opremanje Zavoda za hitnu medicinu

Cilj je osigurati kontinuiranu obnovu medicinske, informatičke i druge opreme nužne za nesmetano funkcioniranje hitne medicinske službe i sanitetskog prijevoza. Budući da Zavod nije raspolagao odgovarajućim parkirališnim prostorom za vozni park u središnjici u Koprivnici, planirana je i realizirana izgradnja parkirališta s garažom. Radi potpune funkcionalnosti i namjenskog korištenja izgrađenog parkirališta izrađen je projekt garaže, koja se planira izgraditi u narednim godinama. U svrhu povećanja energetske učinkovitosti objekta, na postojećoj zgradi Zavoda planira se ugradnja solarnih panela za što je isto tako izrađena projektna dokumentacija.
Za kapitalni projekt Opremanje Zavoda za hitnu medicinu u 2025. godini izvršeni su rashodi u iznosu od 55.150,79 € što čini 32,70% planiranih rashoda za opremanje. Kapitalni projekt Opremanje Zavoda za hitnu medicinu sadrži rashode u iznosu od:
•	4.375,00 € odnosi se na izrada projektne dokumentacije: glavni projekt za gradnju nadstrešnice i garaže na k.č.br. 1287 k.o. Koprivnica i Izrada projektne dokumentacije: glavni projekt za 
sunčanu elektranu na k.č.br. 1282/1 k.o. Koprivnica,

•	30.296,25 € za opremu potrebnu za redovno poslovanje,

•	15.000,00 € odnosi se na adaptaciju prostorija u ispostavi Đurđevac,
•	3.645,63 € odnosi se na nabavu računala za potrebe zamjene dotrajalih računala u središnjici kao i svim ispostavama, odnosno gdje je isto bilo potrebno,
•	770,00 € odnosi se na nabavu uredskog namještaja, 
•	1.063,91 €  odnosi se za nabavu medicinske opreme, odnosno pregledni i terapijski ležaj, elek., s kotačima dva komada.
•	A100172 Djelatnost hitne medicinske službe i menadžmenta

Ukupno ostvareni rashodi u aktivnosti koja se odnosi na Djelatnost hitne medicinske službe i menadžmenta u 2025. godini iznosili su 4.638.513,19 € što čini ukupno izvršenje od 93,50% planiranih rashoda financijskim planom. Iz izvora financiranja 4.6. Prihodi od HZZO – a za navedenu aktivnost ostvareni su rashodi u iznosu od 4.630.776,17 € što čini izvršenje od 94,08% ukupno planiranih rashoda. Sve u cilju nesmetanog obavljanja djelatnosti hitne službe. 
Rashodi za zaposlene iznosili su 4.077.022,02 € što čini 96,47% izvršenja ukupno planiranih rashoda za zaposlene. Povećanje rashoda za zaposlene najvećim se dijelom odnosi na povećanje osnovice za izračun plaće temeljem Odluke o visini osnovice za obračun plaće u javnim službama u 2025. godini  („Narodne novine“ broj 155/24, od 31.12.2024. godine),  kao i zbog uvođenja pripravnosti T2 timova temeljem Dodatka L Ugovoru. Promatrano izvještajno razdoblje uključuje i rashode za zaposlene koji se odnose za zadnji krug provođenja projekta Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara odnosno tehničara, čiji prihod će biti ostvaren u 2026. godini. U okviru rashoda za zaposlene izvršeni su rashodi za bruto plaće (uključujući plaće za redovan rad, posebne uvjete rada te prekovremeni rad) te ostali rashodi za zaposlene (uključujući regres za godišnji odmor, božićnicu, jubilarne nagrade, otpremnine, dječje darove, naknade za bolest, invalidnost i smrtni slučaj, pomoći za rođenje djece) jednako kao i doprinosi za plaće (doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje) .
Materijalni rashodi ostvareni su u iznosu od 553.140,96 €, što predstavlja 79,56 % ukupno planiranih sredstava. Naknade za prijevoz na posao i s posla izvršene su u visini od 93,74 % plana, uredski materijal 122,74 %, pomoćni sanitetski materijal 100,65 %, dok su rashodi za lijekove realizirani u iznosu od 98,35 % planiranih sredstava. Financijskim planom predviđeno je veće izvršenje za dnevnice za službena putovanja u zemlji (62,08 %) te povezane troškove smještaja (56,85 %), međutim za navedene rashode nije se ukazala potreba u planiranom opsegu. Također su planirana veća sredstva za nabavu auto guma, međutim s obzirom na zalihu auto guma iz 2024. godine, iste nije bilo potrebno nabavljati. Niže izvršenje evidentirano je i kod službene radne i zaštitne odjeće i obuće u okviru predmetne aktivnosti, budući da je njihova nabava financirana iz izvora decentraliziranih sredstava. Odstupanje u odnosu na plan vidljivo je i kod materijala i dijelova za tekuće i investicijsko održavanje postrojenja i opreme, kao i kod uredskog materijala. S obzirom na manjak zaposlenih liječnika tijekom 2025. godine, Zavod je iskazao potrebu za angažiranjem vanjskih suradnika te su za tu namjenu osigurana dostatna sredstva u financijskom planu. Budući da Zavod ne može izravno utjecati na broj zaposlenih liječnika, navedena stavka ostvarena je u visini od 70,71 % planiranih sredstava.
Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 613,19 €, što čini 53,32 % ukupno planiranih financijskih rashoda.
Iz izvora financiranja 7.3. Prihodi od naknade štete s naslova osiguranja financirani su materijalni rashodi u iznosu od 7.737,02 € što čini 45,51% ukupno planiranih rashoda za financiranje aktivnosti iz izvora 7.3. Navedeni rashodi odnose se na popravak vozila hitne medicinske službe po prijavljenim štetama osiguravajućem društvo s kojim Zavod ima sklopljeni Ugovor. Omaškom su računi koji se odnose na popravak štete vozila knjiženi na izvor 4.6. – prihodi od HZZO-a, što će se ispraviti u narednoj godini.

•	A100173 Djelatnost sanitetskog prijevoza

Ukupno ostvareni rashodi u aktivnosti koja se odnosi na Djelatnost sanitetskog prijevoza u 2025. godini iznosili su 1.844.632,57 € što čini 89,62% planiranih rashoda spomenute aktivnosti. Prema izvoru financiranja 4.6. Prihodi od HZZO – a u 2025. godini ostvareni su rashodi u iznosu od 1.841.145,71 € što čini 90,89% planiranih rashoda. Rashodi za zaposlene iz navedenog izvora financiranja iznosili su 1.469.125,57 € što čini 91,45% izvršenja ukupno planiranih rashoda za zaposlene. Na rashode za zaposlene utjecala je Odluke o visini osnovice za obračun plaće u javnim službama u 2025. godini  („Narodne novine“ broj 155/24, od 31.12.2024. godine). Ugovorena su sa HZZO-om dva dodatna sanitetska tima, od 10. veljače 2025. godine, osnovom čega su zaposlena dva vozača sanitetskog vozila i dvije medicinske sestre, time je omogućeno pružanje usluga u proširenom obujmu te unaprjeđena organizacija rada i dostupnost zdravstvene skrbi dodatnog sanitetskog tima, čime je ostvaren cilj programa Redovne djelatnosti. Materijalni rashodi ostvareni su u iznosu od 372.020,14 € što čini izvršenje od 88,85% ukupno planiranih rashoda. Prema izvoru financiranja 7.3. Prihodi od naknade štete s naslova osiguranja financirani su materijalni rashodi u iznosu od 3.486,86 € što čini 10,72% ukupno planiranih rashoda. Za financiranje aktivnosti iz izvora 7.3. Odlukom o raspodjeli rezultata sa izvora 4.6. Prihodi od HZZO-a rasporediti će se na rashod po izvoru 7.3. kako bi bilo prikazano ispravno izvršenje plana. Navedeni rashodi odnose se na popravak vozila sanitetskog prijevoza po prijavljenim štetama osiguravajućem društvo s kojim Zavod ima sklopljeni Ugovor.

•	A100174 Medicinsko osiguranje

Cilj aktivnosti medicinskog osiguranja je osigurati potrebe stanovništva za medicinskim osiguranjem na društvenim događanjima sukladno iskazanim potrebama. Iz navedenog Zavod ostvaruje vlastiti prihod (izvor 3.1.) te podmiruje rashode vezane uz samu aktivnost.
Ukupni rashodi za aktivnost vezanu uz Medicinsko osiguranje u 2025. godini iznosili su 34.114,50 €, što predstavlja 57,72% planiranog iznosa za tu svrhu. Izvršeni rashodi za zaposlene veći su za 57,72%.

•	Program: Iznad zakonski standard
Cilj programa je financiranje pripravnosti liječnika za zbrinjavanje akutnog infarkta miokarda. Programom je osiguran medicinski nadstandard tako što je organizirana cjelodnevna pripravnost liječnika za koju su u Financijskom planu  osigurana sredstva na teret Koprivničko-križevačke županije (Izvora 1.1. Prihodi od poreza na redovnu djelatnost). Edukacija djelatnika financirana je iz izvora financiranja 5.8. – sredstva EU, odnosi se na Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine u okviru Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021.-2026., C5.1.R3-I2. cilj je usavršiti ukupno 17 djelatnika.
Program Iznad zakonskog standarda u 2025. godini izvršen je u iznosu od 265.405,25 € što čini 70,91% ukupno planiranih rashoda. Program se sastoji od Aktivnosti koja se odnosi na Pripravnost liječnika (Izvor financiranja 1.1. – prihodi od poreza na redovnu djelatnost) i edukacija djelatnika ZZHM (Izvor financiranja 5.8. – sredstva EU). 

•	A100096 Pripravnost liječnika i edukacija djelatnika ZZHM KKŽ

Ukupno ostvareni rashodi u aktivnosti koja se odnosi na Pripravnost liječnika i edukaciju djelatnika u 2025. godini iznosili su 265.405,25 € što čini ukupno 70,91% ukupno planiranih rashoda spomenute aktivnosti. Rashodi koji se odnose na pripravnost liječnika koja se financira od strane Koprivničko – križevačke županije u 2025. godini iznosili su 91.239,04 eura te čine 93,70% izvršenja ukupno planiranih rashoda za pripravnost liječnika. Unutar spomenute aktivnosti iz izvora 5.8. Sredstva Europske unije, financira se projekt C5.1. R3-I2: Specijalističko usavršavanje medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine, a koji se financira u okviru Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021. – 2026. Odlukom o specijalističkom usavršavanju medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine financijskim sredstvima Mehanizma za oporavak i otpornost dodijeljenih Ministarstvu zdravstva za provedbu Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021. – 2026. (KLASA: 131 5 01/22-01/200, URBROJ: 534-03/22-01, od 3. svibnja 2022. godine). U 2025. godini ostvareni su ukupni rashodi po spomenutom izvoru u iznosu od 174.166,21 € što čini 62,90% planiranih rashoda po spomenutom izvoru financiranja. 

4.2. IZVJEŠTAJ O ZADUŽIVANJU NA DOMAĆEM I STRANOM TRŽIŠTU NOVCA I KAPITALA
Zavod za hitnu medicinu nema zaduženja na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala na dan 31. prosinca 2025. godine.

4.3. IZVJEŠTAJ O KORIŠTENJU SREDSTAVA FONDOVA EUROPSKE UNIJE

Ministarstvo zdravstva dana 18. siječnja 2023. godine objavilo je Ograničeni poziv na dodjelu bespovratnih sredstava C5.1. R3-I2: Specijalističko usavršavanje medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine, a koji se financira u okviru Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021. – 2026. Odlukom o specijalističkom usavršavanju medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine financijskim sredstvima Mehanizma za oporavak i otpornost dodijeljenih Ministarstvu zdravstva za provedbu Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021. – 2026. (KLASA: 131 5 01/22-01/200, URBROJ: 534-03/22-01, od 3. svibnja 2022. godine), Zavodu je odobreno ukupno 12 specijalizacija, a tijekom 2024. godine odobreno je još 5, dakle sveukupno 17 specijalizacija kroz 3 kruga specijalističkih usavršavanja, a rok za prijavu je bio 31. prosinca 2024. godine. Tijekom 2024. godine, prvi krug specijalističkog usavršavanja uspješno je završilo 7 prvostupnika te je Zavod realizirao sredstva u iznosu 221.203,98 € kroz uspješno podnesene, odobrene i isplaćene zahtjeve za nadoknadom sredstava.
Ukupno iskazani rashodi za projekt Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine prikazani su u Programu: Iznad zakonski standard; Aktivnost A100096 Pripravnost liječnika i edukacija djelatnika ZZHM; Izvor financiranja 5.8. Sredstva EU. Isti su u 2025. godini iznosili 174.166,21 €. Tijekom 2025. godine iskazani su rashodi za plaće djelatnika, za prvi krug polaznika za vremensko razdoblje od 5 mjeseci, za drugi krug polaznika za vremensko razdoblje od 7 mjeseci te za treći krug polaznika za mjesec dana.
Ukupno iskazani prihodi za projekt Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine iskazani su kao pomoći temeljem prijenosa EU sredstava – tekuće pomoći temeljem prijenosa EU sredstava. Za polaznike prvog kruga Specijalističkog usavršavanja medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine dostavljena su 3 Zahtjeva za nadoknadu sredstava pri čemu su za prvi zahtjev dana 11.7.2024. godine doznačena sredstva u iznosu od 149.726,86 €. Po drugom dostavljenom Zahtjevu za nadoknadu sredstava dana 30.7.2024. godine doznačena su sredstva u iznosu od 53.274,32 € te sukladno trećem dostavljenom Zahtjevu za nadoknadu sredstava dana 15.11.2024. godine doznačena su sredstva u iznosu od 18.202,80 €. Prihodi za drugi i treći krug koji se odnose na 2025. godinu iskazani su u Tablici 2.
Tablica 2: Pregled uplata po Zahtjevima za nadoknadu sredstva u 2025. godini
Naziv projekta	Zahtjev za nadoknadu sredstava (ZNS)	Iznos uplate	Datum uplate	
NPOO.C5.1.R3-I2.01.0046 Specijalističko usavršavanje medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko-križevačke županije 2
	ZNS 1 – 2. krug	104.943,52 € 	14.02.2025.	
	ZNS 2 – 2. krug	38.381,20 €	15.04.2025.	
	ZNS 3 – 2. krug 	32.390,63 €	30.07.2025.	
NPOO.C5.1.R3-I2.01.0082 Specijalističko usavršavanje medicinskih sestara i tehničara u djelatnosti hitne medicine Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko-križevačke županije - 3
	ZNS 4 – 2. krug	8.675,04 €	29.08.2025.	
	ZNS 1 – 3. krug	107.129,54 €	09.10.2025.	
	ZNS 2  - 3. krug	47.606,02 €	10.11.2025.	
UKUPNO	339.125,95 €		

4.4.	IZVJEŠTAJ O STANJU POTRAŽIVANJA I DOSPJELIH OBVEZA TE O STANJU POTENCIJALNIH OBVEZA PO OSNOVI SUDSKIH SPOROVA

4.4.1. Stanje potraživanja na dan 31.12.2025. godine 

Ukupna potraživanja na dan 31.12.2025. godine iznosila su 640.211,57 €, a sastojala su se od potraživanja od HZZO –a na osnovi pružanja zdravstvene zaštite u iznosu od 578.432,61 € te od ostalih potraživanja u iznosu od 61.778,96 €. Ukupno dospjela potraživanja na dan 31.12.2025. godine iznosila su 10.922,19 €. Najznačajniji udio dospjelih potraživanja u skupini ostala potraživanja jesu potraživanja za nenaplaćene račune za pružane usluge zdravstvene zaštite za što se kontinuirano poduzimaju mjere naplate dugovanja slanjem opomena.
Ispravak vrijednosti potraživanja koji se provodi za fizičke osobe sukladno članku 37.a Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu („Narodne novine“ broj 158/2023). Tijekom 2025. godine ispravak vrijednosti potraživanja napravljen je za 12 kupaca Zavoda u ukupnom iznosu od 256,77 eura.

4.4.2. Stanje nepodmirenih dospjelih obveza na dan 31.12.2025. godine 
Ukupne obveze na dan 31.12.2025. godine iznosile su 345.954,75 €. Ukupne nepodmirene obveze Zavoda na dan 31.12.2025. godine iznose 183.101,08 eura, dok dospjelih obveza nema. Međusobne obveze subjekata unutar općeg proračuna u 2025. godini iznosile su 63.213,67 eura.

4.4.3.	Stanje potencijalnih obveza po osnovi sudskih postupaka na dan 31.12.2025. godine
Zavod nema sudskih sporova iz kojih bi mogle proizaći financijske obveze

4.4.4.	Izvještaj o danim jamstvima i plaćanja po protestnim jamstvima
Zavod za hitnu medicinu na dan 31.12.2025. godinu nema dana jamstva niti je izvršio plaćanja po protestnim jamstvima.

5.	ZAVRŠNE ODREDBE
Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko – križevačke županije za 2025. godinu objavit će se na mrežnim stranicama Zavoda za hitnu medicinu Koprivničko – križevačke županije (https://www.hitna-kckz.hr/).

KLASA: 400-01/26-01/02
URBOJ: 2137-89-26-01
U Koprivnici, 25. ožujka 2026. godine

PREDSJEDNICA UPRAVNOG VIJEĆA:
Mateja Vrbek, struč. spec. oec.
_________________________